Phí OSHC Có Được Khấu Trừ Thuế Ở Úc Không?

Bảo hiểm OSHC Có Được Khấu Trừ Thuế Không? Câu Trả Lời Ngắn Gọn

Nhìn chung, là KHÔNG. Phí bảo hiểm OSHC KHÔNG được khấu trừ thuế cho du học sinh tại Úc. OSHC được coi là một khoản chi tiêu cá nhân, không phải chi phí liên quan đến công việc hay học tập. Cơ quan Thuế Úc (ATO) coi Bảo hiểm Y tế Du học của bạn giống như bất kỳ loại bảo hiểm cá nhân nào bạn mua để bảo vệ bản thân — chứ không phải là chi phí để tạo ra thu nhập. Bạn mua OSHC để đáp ứng điều kiện thị thực 8501; đó là nghĩa vụ cá nhân, không phải chi phí kinh doanh hay việc làm. Vì vậy, bạn không thể yêu cầu khấu trừ phí OSHC trên tờ khai thuế của mình.

Những Điểm Chính Cần Nhớ

• OSHC không được khấu trừ thuế — đó là bảo hiểm cá nhân, không phải chi phí công việc hay học tập.
• Chỉ có một ngoại lệ hiếm hoi: nếu học bổng chịu thuế của bạn yêu cầu OSHC và chi phí này được tính vào thu nhập chịu thuế của bạn, thì có thể được khấu trừ — hãy tham khảo ý kiến chuyên gia.
• Không có khoản giảm trừ thuế bảo hiểm y tế tư nhân — khoản này dành cho cư dân Úc có Medicare, không phải người giữ OSHC.
• Thuế Medicare và phụ phí không áp dụng cho du học sinh, vì vậy không có lợi ích thuế nào từ việc giữ OSHC.
• Có nhiều khoản chi phí khác được khấu trừ — đồng phục, dụng cụ, phí công đoàn, quyên góp từ thiện và một số chi phí tự học.
• Bạn nên khai thuế nếu đã đi làm — bạn có thể được hoàn lại số thuế đã bị khấu trừ.

---

Nguyên Tắc Chung — OSHC Là Bảo Hiểm Cá Nhân, Không Được Khấu Trừ Thuế

ATO đã nói rất rõ: bảo hiểm y tế bạn mua vì lý do cá nhân không được khấu trừ theo mục 8-1 của Đạo luật Đánh giá Thuế Thu nhập 1997. Du học sinh mua OSHC để đáp ứng điều kiện thị thực sinh viên 8501, chứ không phải vì công việc yêu cầu. Điều đó khiến nó trở thành chi phí cá nhân, giống như tiền thuê bao Netflix hay bảo hiểm du lịch bạn mua khi bay sang Úc.

Tôi đã thấy hàng trăm sinh viên ở những nơi như Ultimo (gần UTS) hay Carlton (cạnh UniMelb) hy vọng có thể lấy lại khoảng $600 tiền bảo hiểm khi khai thuế. Nhưng các nhân viên thuế đều từ chối. Dù bạn mua gói bảo hiểm 12 tháng cho một người với Bupa ($582 vào tháng 6 năm 2026), Medibank ($597), Allianz Care ($623), nib ($555) hay AHM ($589) — đó là những số liệu tham khảo từ UNILINK — ATO sẽ không cho bạn khấu trừ một đồng nào.

Kết luận: nếu bạn là du học sinh làm việc bán thời gian tại một quán cà phê trên phố Swanston hay làm ca đêm ở Coles Burwood, OSHC của bạn vẫn hoàn toàn là chi phí cá nhân.

Ngoại Lệ — Người Nhận Học Bổng Có Thu Nhập Chịu Thuế

Trường hợp này hiếm gặp, nhưng vẫn có. Một số du học sinh nhận học bổng chịu thuế (không được miễn thuế theo mục 51-10 của ITAA 1997) vì không đáp ứng các yêu cầu miễn trừ dành cho “sinh viên toàn thời gian tại một cơ sở giáo dục”. Nếu học bổng của bạn chịu thuế và tổ chức cấp học bổng yêu cầu bạn phải giữ OSHC như một điều kiện để nhận thu nhập đó, bạn có thể lập luận rằng chi phí OSHC là để có được thu nhập từ học bổng chịu thuế của mình.

Ví dụ: Một học bổng nghiên cứu từ một tổ chức phi chính phủ không đáp ứng tiêu chí miễn thuế, với điều kiện bằng văn bản là bạn phải duy trì OSHC. Trong trường hợp hẹp này, việc khấu trừ OSHC có thể được xem xét — nhưng không bao giờ là tự động. ATO sẽ xem xét mối liên hệ giữa chi phí và thu nhập.

Đừng tự ý làm điều này. Nếu bạn nghĩ mình thuộc trường hợp này, hãy đặt lịch hẹn với một nhân viên thuế hoặc kế toán có đăng ký, người hiểu về thuế cho du học sinh. Sai sót ở đây có thể gây ra rắc rối.

Còn Khoản Giảm Trừ Thuế Bảo Hiểm Y Tế Thì Sao?

Không. Khoản Giảm trừ Bảo hiểm Y tế Tư nhân (mà đôi khi người ta gọi là “khoản giảm trừ thuế”) dành cho cư dân Úc có thẻ Medicare và có bảo hiểm bệnh viện tư nhân phù hợp. Người giữ OSHC không được hưởng Medicare — bạn bị loại trừ cụ thể theo mục 8(1) của Đạo luật Medicare trừ khi bạn đến từ quốc gia có Hiệp định Chăm sóc Y tế Tương hỗ (RHCA), và ngay cả khi đó, nó chỉ bao gồm chăm sóc bệnh viện công cần thiết về mặt y tế, chứ không phải toàn bộ Medicare. Bạn không đủ điều kiện nhận khoản giảm trừ này và không thể yêu cầu nó trên tờ khai thuế.

Nếu bạn đến từ Anh, Thụy Điển, Ý hoặc một quốc gia RHCA khác và đã sử dụng Medicare để khám bác sĩ đa khoa trong khi giữ OSHC, bạn vẫn không đủ điều kiện nhận khoản giảm trừ. Hệ thống myGov của ATO thậm chí sẽ không cho bạn tiếp tục nếu không có số Medicare hợp lệ.

Phụ Phí Thuế Medicare — Không Liên Quan Đến Người Giữ OSHC

Cư dân thuế Úc có thu nhập trên $90,000 (độc thân, ngưỡng năm 2026) phải trả Phụ phí Thuế Medicare (MLS) nếu họ không có bảo hiểm bệnh viện tư nhân phù hợp. Du học sinh không phải trả thuế Medicare — nó được loại trừ cụ thể trong luật vì bạn không được hưởng Medicare. Không có nghĩa vụ thuế Medicare, thì cũng không có lợi ích tránh MLS. Vì vậy, ngay cả khi bạn kiếm được trên ngưỡng đó (một số nghiên cứu sinh sau đại học có học bổng), việc giữ OSHC không làm giảm hóa đơn thuế của bạn.

Nếu Bạn Trở Thành Cư Dân Thuế Úc — Vẫn Không Được Khấu Trừ

Bạn có thể đã ở Úc hơn sáu tháng và bắt đầu đáp ứng các bài kiểm tra cư trú của ATO. Bạn sẽ được coi là cư dân Úc cho mục đích thuế từ thời điểm đó. Phí OSHC của bạn vẫn không được khấu trừ. Bản chất của chi phí không thay đổi chỉ vì tình trạng cư trú thuế của bạn thay đổi. Hợp đồng bảo hiểm vẫn là một sản phẩm bảo hiểm cá nhân, không phải chi phí tạo ra thu nhập. Tôi đã ngồi với các sinh viên từ Monash Clayton, những người trở thành cư dân thuế giữa chừng trong quá trình học — câu trả lời vẫn không thay đổi.

---

Những Khoản Nào ĐƯỢC Khấu Trừ Thuế Cho Du Học Sinh?

Đừng bỏ lỡ cơ hội. Dưới đây là những gì bạn có thể yêu cầu khấu trừ, giả sử bạn đã đi làm và có thu nhập chịu thuế:

Chi Phí Liên Quan Đến Công Việc

• Đồng phục có logo của chủ lao động (giày chống trượt nếu được yêu cầu, áo thun có thương hiệu, tạp dề).
• Đồ bảo hộ như ủng mũi thép nếu bạn làm việc tại công trường xây dựng ở Parramatta.
• Dụng cụ và thiết bị bạn tự trả tiền, như bộ dao cho công việc phụ bếp.
• Phí công đoàn — nếu bạn tham gia Công đoàn Công nhân Bán lẻ và Thức ăn Nhanh hoặc tổ chức tương tự.
• Cước điện thoại và internet liên quan đến công việc — tỷ lệ phần trăm bạn sử dụng cho công việc, không phải lướt web cá nhân.

Giữ lại hóa đơn (bản cứng hoặc kỹ thuật số) cho mọi thứ trên $10. Ứng dụng myDeductions của ATO rất hữu ích cho việc này.

Chi Phí Tự Học

Bạn có thể khấu trừ chi phí tự học nếu khóa học liên quan trực tiếp đến công việc hiện tại của bạn và duy trì hoặc cải thiện một kỹ năng cụ thể cần thiết cho công việc đó. Ví dụ hiệu quả:

• Bạn đang làm trợ lý kế toán và tham gia một môn học liên quan đến CPA tại Đại học Macquarie như một phần của bằng cấp.
• Bạn đang làm kỹ thuật viên phòng thí nghiệm cấp thấp và học một môn về an toàn phòng thí nghiệm tại UniSA.

Ví dụ không hiệu quả:

• Bạn là bồi bàn trong khi học kỹ thuật — mối liên hệ quá mơ hồ.
• Bạn đang học Thạc sĩ để có công việc tốt hơn trong tương lai (không được khấu trừ).

Bạn không thể yêu cầu khấu trừ HECS-HELP hoặc học phí được thanh toán bằng khoản vay HELP, nhưng du học sinh hiếm khi có khoản này.

Quyên Góp Cho Các Tổ Chức Từ Thiện Đã Đăng Ký

Nếu bạn đã quyên góp tiền cho một tổ chức có trạng thái Người nhận Quà tặng được Khấu trừ (DGR) — như Smith Family hay Surf Life Saving Australia — và số tiền từ $2 trở lên mà không có lợi ích cá nhân, thì khoản đó được khấu trừ. Chỉ cần kiểm tra tra cứu ABN để xác nhận trạng thái DGR.

---

Mẹo Khai Thuế Cho Du Học Sinh

1. Bạn có thể cần phải khai thuế nếu đã đi làm. Dù chỉ vài tháng làm việc bán thời gian tại một địa điểm trên phố Hindley ở Adelaide cũng có thể kích hoạt nghĩa vụ khai thuế. ATO nhận dữ liệu từ chủ lao động của bạn; nếu họ thấy thu nhập mà không có tờ khai, họ sẽ theo dõi.

2. Bạn có thể được hoàn thuế. Hầu hết du học sinh làm việc bán thời gian và kiếm được dưới ngưỡng miễn thuế $18,200 (đối với cư dân) hoặc bị khấu trừ quá nhiều thuế. Nếu bạn bị đánh thuế ở mức cao hơn vào đầu năm, bạn có khả năng sẽ được hoàn lại tiền. Khoản hoàn thuế trung bình tôi thấy ở các sinh viên tại văn phòng Sydney của chúng tôi vào năm 2025 là khoảng $780.

3. Khai thuế qua myGov + dịch vụ trực tuyến của ATO. Liên kết tài khoản myGov của bạn với ATO. Hệ thống sẽ tự động điền sẵn bảng kê thu nhập, lãi ngân hàng và thông tin bảo hiểm y tế tư nhân (mặc dù OSHC sẽ không quan trọng). Nếu hồ sơ của bạn đơn giản, bạn có thể tự khai trong vòng chưa đầy 30 phút. Hạn chót là ngày 31 tháng 10, nhưng nếu bạn sử dụng một nhân viên thuế có đăng ký (nhiều đối tác của các công ty tư vấn du học cung cấp dịch vụ này), bạn sẽ được gia hạn đến ngày 15 tháng 5 năm sau.

4. Giữ giấy tờ OSHC, nhưng không phải để khấu trừ thuế. Bạn không cần nó cho tờ khai thuế, nhưng bạn vẫn cần bằng chứng OSHC để tuân thủ thị thực. Ứng dụng của công ty bảo hiểm (Bupa, Medibank, Allianz Care, nib, AHM) sẽ lưu trữ thẻ thành viên kỹ thuật số của bạn.

---

Câu Hỏi Thường Gặp

Q1: Tôi có thể yêu cầu khấu trừ phí OSHC như “chi phí y tế” trên tờ khai thuế không? Không. Khoản giảm trừ chi phí y tế đã bị loại bỏ từ nhiều năm trước và OSHC không được coi là chi phí y tế liên quan đến công việc. Không có dòng nào trên tờ khai thuế Úc để bạn nhập chi phí OSHC.

Q2: Học bổng của tôi trả tiền OSHC và tôi nhận học phí bằng tiền mặt. Điều này có ảnh hưởng đến thuế của tôi không? Nếu học bổng là thu nhập chịu thuế, lợi ích OSHC có thể được tính vào số tiền chịu thuế của bạn. Trong trường hợp hẹp đó, bạn có thể khấu trừ nó (xem ngoại lệ ở trên). Hãy tham khảo ý kiến chuyên gia — đừng đoán mò. Nếu học bổng được miễn thuế, bạn không thể khấu trừ bất cứ thứ gì.

Q3: Tôi hiện đang có Thị thực Tốt nghiệp 485 và đã chuyển sang OVHC. Tôi có thể khấu trừ khoản đó không? Không. OVHC (bảo hiểm y tế cho khách) cũng là một sản phẩm bảo hiểm cá nhân. Không được khấu trừ.

Q4: Năm nay tôi không sử dụng OSHC nhiều. Tôi có thể yêu cầu hoàn tiền hoặc lợi ích thuế không? Không. Phí bảo hiểm là chi phí chìm cho thị thực của bạn. OSHC không được sử dụng không tạo ra khoản giảm trừ thuế hay tín dụng được hoàn lại.

Q5: Sai lầm lớn nhất của du học sinh khi khai thuế là gì? Nghĩ rằng họ có thể khai OSHC hoặc học phí như một “chi phí giáo dục” chung chung. Tôi đã thấy thư tuân thủ của ATO gửi đến các sinh viên ở Haymarket và Box Hill vì điều này. Hãy bám vào những gì thực sự có thể khai — đồng phục, dụng cụ làm việc, quyên góp — và bạn sẽ an toàn.

---

Nguồn Tham Khảo

• ATO — Khấu trừ cho các hợp đồng bảo hiểm cá nhân: https://www.ato.gov.au/individuals-and-families/income-deductions-offsets/deductions-you-can-claim/other-deductions/personal-insurance-policies
• ATO — Khoản giảm trừ bảo hiểm y tế tư nhân: https://www.ato.gov.au/individuals-and-families/income-deductions-offsets/private-health-insurance-rebate
• ATO — Chi phí tự học: https://www.ato.gov.au/individuals-and-families/income-deductions-offsets/deductions-you-can-claim/self-education-expenses
• Bộ Nội vụ — Điều kiện thị thực sinh viên 8501: https://immi.homeaffairs.gov.au/visas/already-have-a-visa/check-visa-details-and-conditions/see-your-visa-conditions?product=500
• Dịch vụ Úc — Hiệp định Chăm sóc Y tế Tương hỗ: https://www.servicesaustralia.gov.au/reciprocal-health-care-agreements
• Bupa OSHC: https://www.bupa.com.au/health-insurance/cover/overseas-students
• Medibank OSHC: https://www.medibank.com.au/overseas-health-insurance/oshc/
• Allianz Care Australia OSHC: https://www.allianzcare.com.au/en/oshc.html
• nib OSHC: https://www.nib.com.au/overseas-students
• AHM OSHC: https://www.ahm.com.au/overseas-students
• Cơ sở dữ liệu giá UNILINK — phí bảo hiểm OSHC trung bình 12 tháng cho một người từ các nhà cung cấp chính, tháng 6 năm 2026.

Không phải lời khuyên cá nhân. Hãy xác minh với công ty bảo hiểm của bạn. Đã xác minh: Ngày 11 tháng 6 năm 2026.