अष्ट्रेलियामा OSHC कर कटौती योग्य छ?

के OSHC कर कटौती योग्य छ? छोटो जवाफ

सामान्यतया, होइन। अन्तर्राष्ट्रिय विद्यार्थीहरूको लागि OSHC प्रिमियम कर कटौती योग्य छैन। OSHC लाई व्यक्तिगत खर्च मानिन्छ, काम वा शिक्षासँग सम्बन्धित खर्च होइन। अष्ट्रेलियाको कर कार्यालय (ATO) ले तपाईंको Overseas Student Health Cover लाई तपाईंले आफूलाई सुरक्षित राख्न खरिद गरेको कुनै पनि व्यक्तिगत बीमा जस्तै व्यवहार गर्दछ — तपाईंको आम्दानी कमाउने लागत होइन। तपाईंले भिसा सर्त 8501 पूरा गर्न OSHC को लागि भुक्तानी गर्नुहुन्छ; त्यो व्यक्तिगत दायित्व हो, व्यवसाय वा रोजगारी खर्च होइन। त्यसैले तपाईंले आफ्नो कर रिटर्नमा आफ्नो OSHC प्रिमियमको लागि कटौती दाबी गर्न सक्नुहुन्न।

मुख्य बुँदाहरू

• OSHIC कर कटौती योग्य छैन — यो व्यक्तिगत बीमा हो, काम वा अध्ययन खर्च होइन।
• एउटा मात्र दुर्लभ अपवाद छ: यदि तपाईंको करयोग्य छात्रवृत्तिले OSHC आवश्यक ठान्छ र लागत तपाईंको मूल्यांकन योग्य आम्दानीमा समावेश छ भने, कटौती सम्भव हुन सक्छ — पेशेवर सल्लाह लिनुहोस्।
• निजी स्वास्थ्य बीमा छुट छैन — त्यो Medicare भएका अष्ट्रेलियाली बासिन्दाहरूको लागि हो, OSHC धारकहरूको लागि होइन।
• Medicare लेवी र अधिभार लागू हुँदैन अन्तर्राष्ट्रिय विद्यार्थीहरूलाई, त्यसैले OSHC राख्नको लागि कुनै कर लाभ छैन।
• अन्य धेरै खर्चहरू कटौती योग्य छन् — पोशाक, उपकरण, संघ शुल्क, दान, र केही स्व-शिक्षा लागतहरू।
• यदि तपाईंले काम गर्नुभयो भने तपाईंले कर रिटर्न दायर गर्नुपर्छ — तपाईंले रोकिएको करको फिर्ता पाउन सक्नुहुन्छ।

---

सामान्य नियम — OSHC व्यक्तिगत बीमा हो, कर कटौती योग्य छैन

ATO स्पष्ट छ: व्यक्तिगत कारणले लिइएको स्वास्थ्य बीमा Income Tax Assessment Act 1997 को धारा 8-1 अन्तर्गत कटौती योग्य छैन। अन्तर्राष्ट्रिय विद्यार्थीहरूले विद्यार्थी भिसा सर्त 8501 सन्तुष्ट गर्न OSHC किन्छन्, उनीहरूको जागिरले माग गरेको कारणले होइन। यसले यसलाई व्यक्तिगत खर्च बनाउँछ, तपाईंको Netflix सदस्यता वा तपाईंले यहाँ उड्नको लागि किनेको यात्रा बीमा जस्तै।

मैले Ultimo (UTS नजिक) वा Carlton (UniMelb छेउमा) जस्ता ठाउँहरूमा सयौं विद्यार्थीहरूलाई करको समयमा $600-ish फिर्ता दाबी गर्ने आशा गरेको देखेको छु। कर एजेन्टहरूले हरेक पटक यसलाई अस्वीकार गर्छन्। चाहे तपाईंले Bupa ($582 जुन 2026 मा), Medibank ($597), Allianz Care ($623), nib ($555) वा AHM ($589) सँग 12-महिनाको एकल पोलिसीको लागि भुक्तानी गर्नुभयो — यी UNILINK डेटा बिन्दुहरू हुन् — ATO ले तपाईंलाई एक डलर पनि कटौती गर्न दिँदैन।

मुख्य कुरा: यदि तपाईं Swanston Street को क्याफेमा आकस्मिक रूपमा काम गर्ने वा Burwood को Coles मा रातको फिल गर्ने अन्तर्राष्ट्रिय विद्यार्थी हुनुहुन्छ भने, तपाईंको OSHC 100% व्यक्तिगत रहन्छ।

अपवाद — करयोग्य छात्रवृत्ति आम्दानी भएका छात्रवृत्ति धारकहरू

यो असामान्य छ, तर अवस्थित छ। केही अन्तर्राष्ट्रिय विद्यार्थीहरूले करयोग्य छात्रवृत्ति प्राप्त गर्छन् (ITAA 1997 को धारा 51-10 अन्तर्गत कर छुटले कभर नगरिएको) किनभने यसले “शैक्षिक संस्थामा पूर्ण-समय विद्यार्थी” छुट आवश्यकताहरू पूरा गर्दैन। यदि तपाईंको छात्रवृत्ति करयोग्य छ र प्रदायकले तपाईंलाई त्यो आम्दानी प्राप्त गर्नको सर्तको रूपमा OSHC राख्न आवश्यक ठान्छ भने, तपाईंले OSHC लागत तपाईंको मूल्यांकन योग्य छात्रवृत्ति आम्दानी प्राप्त गर्नमा भएको खर्च हो भनेर तर्क गर्न सक्नुहुन्छ।

उदाहरण: गैर-सरकारी निकायबाट अनुसन्धान छात्रवृत्ति जुन कर-मुक्त मापदण्डमा फिट हुँदैन, तपाईंले OSHC कायम राख्नुपर्छ भन्ने लिखित सर्तको साथ। त्यो साँघुरो अवस्थामा, OSHC को लागि कटौती विचार गर्न सकिन्छ — तर यो कहिल्यै स्वचालित हुँदैन। ATO ले खर्च र आम्दानी बीचको सम्बन्ध हेर्नेछ।

यसलाई DIY दाबीको रूपमा व्यवहार नगर्नुहोस्। यदि तपाईं यस अवस्थामा हुनुहुन्छ जस्तो लाग्छ भने, अन्तर्राष्ट्रिय विद्यार्थी कर बुझ्ने दर्ता गरिएको कर एजेन्ट वा एकाउन्टेन्टसँग सत्र बुक गर्नुहोस्। यहाँ गल्तीले रातो झण्डा उठाउन सक्छ।

स्वास्थ्य बीमा कर अफसेटको बारेमा के?

होइन। निजी स्वास्थ्य बीमा छुट (मानिसहरूले कहिलेकाहीँ सोध्ने “कर अफसेट”) Medicare कार्ड भएका अष्ट्रेलियाली बासिन्दाहरू र उपयुक्त निजी अस्पताल कभर भएकाहरूको लागि हो। OSHC धारकहरू Medicare को हकदार छैनन् — तपाईंलाई Medicare Act को धारा 8(1) अन्तर्गत विशेष रूपमा बहिष्कृत गरिएको छ जबसम्म तपाईं पारस्परिक स्वास्थ्य हेरचाह सम्झौता (RHCA) देशबाट आउनुभएको छैन, र त्यसले पनि चिकित्सकीय रूपमा आवश्यक सार्वजनिक अस्पताल हेरचाह मात्र कभर गर्दछ, पूर्ण Medicare होइन। तपाईं छुटको लागि योग्य हुनुहुन्न, र तपाईं यसलाई आफ्नो कर रिटर्नमा दाबी गर्न सक्नुहुन्न।

यदि तपाईं UK, Sweden, Italy, वा अन्य RHCA देशबाट हुनुहुन्छ र OSHC राख्दा GP भ्रमणको लागि Medicare प्रयोग गर्नुभएको छ भने, तपाईं अझै पनि छुटको लागि योग्य हुनुहुन्न। ATO को myGov प्रणालीले तपाईंलाई वैध Medicare नम्बर बिना अगाडि बढ्न दिँदैन।

Medicare लेवी अधिभार — OSHC धारकहरूको लागि अप्रासंगिक

अष्ट्रेलियाली कर बासिन्दाहरू जसले $90,000 (एकल, 2026 थ्रेसहोल्ड) भन्दा माथि कमाउँछन्, यदि उनीहरूसँग उपयुक्त निजी अस्पताल कभर छैन भने Medicare लेवी अधिभार (MLS) तिर्छन्। अन्तर्राष्ट्रिय विद्यार्थीहरूले Medicare लेवी तिर्दैनन् — यो विशेष रूपमा कानूनमा बहिष्कृत गरिएको छ किनभने तपाईं Medicare को हकदार हुनुहुन्न। Medicare लेवी दायित्व बिना, कुनै MLS बचत लाभ छैन। त्यसैले यदि तपाईं थ्रेसहोल्ड भन्दा माथि कमाइरहनुभएको छ भने पनि (केही स्नातकोत्तर अनुसन्धानकर्ताहरूले स्टाइपेन्डमा गर्छन्), OSHC राख्दा तपाईंको कर बिल घट्दैन।

यदि तपाईं अष्ट्रेलियाली कर बासिन्दा बन्नुभयो भने — अझै पनि कटौती छैन

तपाईं अष्ट्रेलियामा छ महिना भन्दा बढी भइसक्नुभएको हुन सक्छ र ATO को बसोबास परीक्षणहरू पूरा गर्न थाल्नुभएको हुन सक्छ। त्यस बिन्दुबाट तपाईंलाई कर उद्देश्यका लागि अष्ट्रेलियाली बासिन्दाको रूपमा व्यवहार गरिनेछ। तपाईंको OSHC प्रिमियम अझै पनि कटौती योग्य छैन। तपाईंको कर बसोबास परिवर्तन भएको मात्रै खर्चको प्रकृति परिवर्तन हुँदैन। पोलिसी व्यक्तिगत बीमा उत्पादन नै रहन्छ, आम्दानी उत्पादन गर्ने खर्च होइन। म Monash Clayton का विद्यार्थीहरूसँग बसेको छु जो आफ्नो डिग्रीको बीचमा कर बासिन्दा बने — जवाफ परिवर्तन भएन।

---

अन्तर्राष्ट्रिय विद्यार्थीहरूको लागि के कर कटौती योग्य छ?

पैसा टेबुलमा नछोड्नुहोस्। यहाँ तपाईंले दाबी गर्न सक्ने कुराहरू छन्, मानौं तपाईंले काम गर्नुभयो र मूल्यांकन योग्य आम्दानी कमाउनुभयो:

काम-सम्बन्धित खर्चहरू

• नियोक्ताको लोगो भएको पोशाक (गैर-स्लिप जुत्ता यदि आवश्यक छ भने, ब्रान्डेड शर्ट, एप्रन)।
• सुरक्षात्मक गियर जस्तै स्टिल-क्याप्ड बुट यदि तपाईं Parramatta मा निर्माण साइटमा काम गर्दै हुनुहुन्छ भने।
• उपकरण र सामग्री तपाईंले आफैं तिर्नुभएको, जस्तै किचनह्यान्ड जागिरको लागि चक्कु किट।
• संघ शुल्क — यदि तपाईं Retail and Fast Food Workers Union वा समान निकायमा सामेल हुनुभयो भने।
• काम-सम्बन्धित फोन र इन्टरनेट — तपाईंले कामको लागि प्रयोग गर्ने प्रतिशत, व्यक्तिगत ब्राउजिङ होइन।

$10 भन्दा माथिको सबैको लागि रसिदहरू (भौतिक वा डिजिटल) राख्नुहोस्। ATO को myDeductions एप यसको लागि उत्कृष्ट छ।

स्व-शिक्षा खर्चहरू

यदि पाठ्यक्रम तपाईंको हालको रोजगारीसँग प्रत्यक्ष रूपमा सम्बन्धित छ र त्यो जागिरमा आवश्यक विशेष सीप कायम राख्छ वा सुधार्छ भने तपाईं स्व-शिक्षा लागतहरू कटौती गर्न सक्नुहुन्छ। काम गर्ने उदाहरणहरू:

• तपाईं सहायक एकाउन्टेन्टको रूपमा काम गर्दै हुनुहुन्छ र Macquarie University मा CPA-सम्बन्धित विषय लिइरहनुभएको छ।
• तपाईं कनिष्ठ प्रयोगशाला प्राविधिकको रूपमा कार्यरत हुनुहुन्छ र UniSA मा प्रयोगशाला सुरक्षामा एकाइ अध्ययन गर्दै हुनुहुन्छ।

नकाम्ने उदाहरणहरू:

• तपाईं इन्जिनियरिङ पढ्दै गर्दा वेटर हुनुहुन्छ — सम्बन्ध धेरै अस्पष्ट छ।
• तपाईं भविष्यमा राम्रो जागिर पाउनको लागि मास्टर्स डिग्री गर्दै हुनुहुन्छ (त्यो कटौती योग्य छैन)।

तपाईंले HECS-HELP वा HELP ऋणले कभर गरिएको ट्यूशन शुल्क दाबी गर्न सक्नुहुन्न, तर अन्तर्राष्ट्रिय विद्यार्थीहरूसँग त्यो विरलै हुन्छ।

दर्ता गरिएको च्यारिटीमा दान

यदि तपाईंले Deductible Gift Recipient (DGR) स्थिति भएको संस्थालाई पैसा दिनुभयो — जस्तै Smith Family वा Surf Life Saving Australia — र यो $2 वा सोभन्दा बढी थियो र कुनै व्यक्तिगत लाभ थिएन भने, यो कटौती योग्य छ। DGR स्थिति पुष्टि गर्न ABN लुकअप जाँच गर्नुहोस्।

---

अन्तर्राष्ट्रिय विद्यार्थीहरूको लागि कर रिटर्न सुझावहरू

१. यदि तपाईंले काम गर्नुभयो भने तपाईंले रिटर्न दायर गर्नुपर्ने हुन सक्छ। Adelaide को Hindley Street मा स्थलमा केही महिनाको आकस्मिक कामले पनि दायर गर्ने दायित्व सिर्जना गर्न सक्छ। ATO ले तपाईंको नियोक्ताबाट डेटा प्राप्त गर्दछ; यदि उनीहरूले रिटर्न बिना आम्दानी देख्छन् भने, उनीहरूले पछ्याउनेछन्।

२. तपाईंले फिर्ता पाउन सक्नुहुन्छ। धेरैजसो अन्तर्राष्ट्रिय विद्यार्थीहरू अंशकालिक काम गर्छन् र $18,200 कर-मुक्त थ्रेसहोल्ड (बासिन्दाहरूको लागि) भन्दा तल कमाउँछन् वा धेरै रोक्का तिर्छन्। यदि तपाईंलाई सुरुमा उच्च दरमा कर लगाइएको थियो भने, तपाईंले पैसा फिर्ता पाउने सम्भावना छ। 2025 मा हाम्रो सिड्नी कार्यालयमा विद्यार्थीहरूमा देखिएको औसत फिर्ता लगभग $780 थियो।

३. myGov + ATO अनलाइन सेवाहरू मार्फत दायर गर्नुहोस्। आफ्नो myGov खातालाई ATO मा लिङ्क गर्नुहोस्। प्रणालीले आम्दानी विवरण, बैंक ब्याज, र निजी स्वास्थ्य बीमा विवरणहरू पूर्व-भर्नेछ (यद्यपि OSHC महत्त्वपूर्ण हुँदैन)। यदि तपाईंको मामिला सरल छ भने, तपाईं 30 मिनेट भित्र आफैं दायर गर्न सक्नुहुन्छ। अन्तिम मिति 31 अक्टोबर हो, तर यदि तपाईंले दर्ता गरिएको कर एजेन्ट प्रयोग गर्नुभयो भने (धेरै शिक्षा एजेन्ट साझेदारहरूले यो प्रस्ताव गर्छन्), तपाईंलाई अर्को वर्षको 15 मे सम्म विस्तारित दायर मिति मिल्छ।

४. आफ्नो OSHC कागजात राख्नुहोस्, तर कटौतीको लागि होइन। तपाईंलाई यो तपाईंको कर रिटर्नको लागि आवश्यक पर्दैन, तर भिसा अनुपालनको लागि तपाईंलाई अझै OSHC प्रमाण चाहिन्छ। तपाईंको बीमाकर्ताको एप (Bupa, Medibank, Allianz Care, nib, AHM) ले तपाईंको डिजिटल सदस्यता कार्ड राख्नेछ।

---

FAQ

Q1: के म आफ्नो OSHC प्रिमियमलाई आफ्नो कर रिटर्नमा “चिकित्सा खर्च” को रूपमा दाबी गर्न सक्छु? होइन। चिकित्सा खर्च अफसेट वर्षौं पहिले चरणबद्ध गरिएको थियो, र OSHC लाई काम-सम्बन्धित स्वास्थ्य खर्च मानिँदैन। अष्ट्रेलियाली कर रिटर्नमा तपाईंले OSHC लागतहरू प्रविष्ट गर्नको लागि कुनै लाइन छैन।

Q2: मेरो छात्रवृत्तिले OSHC को लागि भुक्तानी गर्छ र म नगदमा ट्यूशन प्राप्त गर्छु। के यसले मेरो करलाई असर गर्छ? यदि छात्रवृत्ति करयोग्य आम्दानी हो भने, OSHC लाभ तपाईंको मूल्यांकन योग्य रकममा समावेश हुन सक्छ। त्यो साँघुरो अवस्थामा, तपाईं यसलाई कटौती गर्न सक्षम हुन सक्नुहुन्छ (माथिको अपवाद हेर्नुहोस्)। पेशेवर राय लिनुहोस् — अनुमान नगर्नुहोस्। यदि छात्रवृत्ति कर-मुक्त छ भने, तपाईं जे भए पनि केही कटौती गर्न सक्नुहुन्न।

Q3: म अब 485 ग्रेजुएट भिसामा छु र OVHC मा स्विच गरेको छु। के म त्यो कटौती गर्न सक्छु? होइन। OVHC (आगन्तुक स्वास्थ्य कभर) पनि व्यक्तिगत बीमा उत्पादन हो। कुनै कटौती छैन।

Q4: मैले यस वर्ष आफ्नो OSHC धेरै प्रयोग गरिन। के म फिर्ता वा कर लाभ दाबी गर्न सक्छु? होइन। प्रिमियम तपाईंको भिसाको लागि डुबेको लागत हो। प्रयोग नगरिएको OSHC ले कर अफसेट वा फिर्ता योग्य क्रेडिट उत्पन्न गर्दैन।

Q5: करको समयमा अन्तर्राष्ट्रिय विद्यार्थीहरूले गर्ने सबैभन्दा ठूलो गल्ती के हो? उनीहरूले OSHC वा आफ्नो पाठ्यक्रम शुल्कलाई सामान्य “शिक्षा खर्च” को रूपमा दाबी गर्न सक्छन् भन्ने सोच्नु। मैले Haymarket र Box Hill का विद्यार्थीहरूलाई यसको लागि ATO अनुपालन पत्रहरू गएको देखेको छु। वास्तवमा के दाबी योग्य छ — पोशाक, काम उपकरण, दान — त्यसमा अडिग रहनुहोस्, र तपाईं सफा रहनुहुनेछ।

---

स्रोतहरू

• ATO — व्यक्तिगत बीमा पोलिसीहरूको लागि कटौती: https://www.ato.gov.au/individuals-and-families/income-deductions-offsets/deductions-you-can-claim/other-deductions/personal-insurance-policies
• ATO — निजी स्वास्थ्य बीमा छुट: https://www.ato.gov.au/individuals-and-families/income-deductions-offsets/private-health-insurance-rebate
• ATO — स्व-शिक्षा खर्चहरू: https://www.ato.gov.au/individuals-and-families/income-deductions-offsets/deductions-you-can-claim/self-education-expenses
• गृह मामिला विभाग — विद्यार्थी भिसा सर्त 8501: https://immi.homeaffairs.gov.au/visas/already-have-a-visa/check-visa-details-and-conditions/see-your-visa-conditions?product=500
• Services Australia — पारस्परिक स्वास्थ्य हेरचाह सम्झौताहरू: https://www.servicesaustralia.gov.au/reciprocal-health-care-agreements
• Bupa OSHC: https://www.bupa.com.au/health-insurance/cover/overseas-students
• Medibank OSHC: https://www.medibank.com.au/overseas-health-insurance/oshc/
• Allianz Care Australia OSHC: https://www.allianzcare.com.au/en/oshc.html
• nib OSHC: https://www.nib.com.au/overseas-students
• AHM OSHC: https://www.ahm.com.au/overseas-students
• UNILINK मूल्य निर्धारण डेटाबेस — प्रमुख प्रदायकहरूमा औसत 12-महिनाको एकल OSHC प्रिमियम, जुन 2026।

व्यक्तिगत सल्लाह होइन। आफ्नो बीमाकर्तासँग पुष्टि गर्नुहोस्। प्रमाणित: 11 जुन 2026।